+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Какие налоги платит работающий пенсионер в россии

Содержание

Как начисляются налоги для работающих пенсионеров

Какие налоги платит работающий пенсионер в россии

Сегодня активно популяризируется тенденция продолжения официальной трудовой деятельности после выхода на заслуженный отдых.

Этому способствуют разные причины: желание продолжать деятельность, находится в обществе, необходимость улучшения материального положения. Государством разработаны отдельно налоги для работающих пенсионеров.

Необходимо подробно разобраться в особенностях использования государственной программы.

Платят ли пенсионеры налоги?

Есть ли льготы у работающих пенсионеров по уплате налогов? Пенсионеры, как и другие категории граждан обязаны выплачивать налоги. Они распространяются на полученные доходы, приобретенные объекты недвижимости, землю и т. д. Освободится от уплаты можно только в случае смены статуса владельца, продажи имущества или оформления льготы.

Работающие пенсионеры получают следующие формы поддержки:

  • Освобождение от уплаты налога на имущество на один объект некоммерческой собственности по выбору.
  • Получение налоговых вычетов из базы по НДФЛ.
  • Государственные и региональные налоговые льготы.

Все остальные доходы, покупки обязательно попадают под налогообложение в соответствии с установленными нормами.

Статус работающего пенсионера

Оплата налогов работающими пенсионерами проводится во всех регионах страны. Отдельно рассматриваются категории т. н. федеральных льготников. Для них разработана облегченная налоговая программа. Кто в нее попадает? Государственными привилегиями могут воспользоваться ветераны ВОВ, участники боевых действий, бывшие военнослужащие, участники чернобыльской катастрофы.

Налоговые льготы действуют практически во всех регионах страны. При их пользовании пенсионеру предоставляется возможность по минимальной величине уплачивать имущественный, транспортный, земельный налог. Чтобы воспользоваться такой возможностью, необходимо обратиться в отдел налоговой инспекции по месту проживания.

Правовые нормы

Основные правовые акты, регулирующие налогообложение пенсионеров:

  • ФЗ №76 – нормы выплат для бывших военнослужащих, а также пенсионеров, продолжающих службу.
  • ТК РФ – правила трудоустройства пенсионеров.
  • НК РФ – все формы налоговых льгот.

Перечень правовых норм не является полным, однако, он отображает основные положения по начислению льгот.

Какие льготы для работающих пенсионеров сохраняются?

Пенсионерам предоставляется наибольшее число привилегий по уплате налогов. При приобретении недвижимости ему предоставляется возможность уплаты налогового сбора по минимальному тарифу.

В случае использования помещения для пользования под библиотеку, творческую студию или под другой культурный объект – пенсионер полностью освобождается от налогов. При этом действует правило: площадь помещения не должна превышать 50 кв.м. вместе с земельным участком, используемым для индивидуального ведения хозяйства.

Льготы предоставляется только единожды и на один тип недвижимости: дом, квартиру, дачу и т. д. Пенсионер сам выбирает на каком из объектов использовать льготу.

Для оформления подается запрос до 1 ноября текущего года. Все запросы, которые направляются позже не будут рассмотрены, а налог начислят на тот объект, который будет выбран инспектором налоговой.

Внимание! В отдельных регионах дополнительно предусмотрен транспортный налог для работающих и неработающих пенсионеров. Для жителей Краснодарского края и Костромской области, например, действует льгота 50%. От уплаты налога освобождается только одно транспортное средство.

Аналогичные условия касаются земельного налога. В некоторых городах, например, в Ростове-на-Дону, Санкт-Петербурге налог на земельный участок с пенсионеров не взимается. Подробную информацию относительно действенных льгот предоставляют в отделениях налоговой службы. Оформляется соцпомощь по месту проживания. Для этого предоставляется пенсионное удостоверение, составляется заявление.

Особенности назначения подоходного налога

Все доходы работающих пенсионеров, получение вследствие официального трудоустройства, авторской деятельности и т. д. облагаются подоходным налогом. В этом случае он назначается на тех же основаниях, что и для работающих граждан.

НДФЛ рассчитывается с полученного выигрыша, пенсии, получаемой по договору негосударственного страхового фонда. Своевременная оплата налога предполагает возврат определенной части, а именно:

  • На образование, приобретение медикаментов, лечение.
  • На отдых в санаторно-курортной зоне, полиса ДМС.
  • Оплату договоров с НДФЛ.
  • В случае покупки недвижимости.
  • Возврат процентов ипотечного кредита.
  • Компенсация за ранее приобретенный объект недвижимости.

Возврат средств НДФЛ проводится в определенных рамках лимита, которые заключаются в следующем:

  1. На обучение возвращается 50 000 рублей.
  2. На лекарства, медицинские услуги, добровольное страхование государство выделяет помощь в размере 120 000 рублей.
  3. В случае приобретения объекта недвижимости компенсация составляет максимум 2 000 000 рублей.
  4. На расходы по реализации имущества полагается 1 000 000 рублей.

Работающий пенсионер может получить вычет в течение трех лет с появления права. Распространяется возможность на все виды вычетов кроме имущественного.

Последний вариант компенсации не имеет временных ограничений при наличии дохода, облагаемого налогом или при возможности проведения перерасчета за прошлые трудовые периоды.

Например, пенсионер, вышедший на отдых в 2017 году, а в 2019 купивший квартиру, может подать запрос на вычет за указанный трудовой период.

Вычет производится только после подачи налоговой декларации в ФНС, предоставлении справки о стабильной уплате налога, наличии права на проведение перерасчета.

Освобождение от имущественного налога привязано к площади помещения. Если квадратные метры превышают лимит, установленный в регионе, то за дополнительную площадь придется уплатить по общему порядку. В отдельных регионах компенсация имеет установленные рамки – 50%, например, в Омске или Новосибирске.

Есть ли отдельные льготы работающим пенсионерам? Да, к ним относятся:

  1. Выплаты из муниципальных и государственных органов по выслуге лет.
  2. , назначенное льготникам, космонавтам, военнослужащим.
  3. Обеспечение лиц, пострадавших в ликвидации аварии ЧАЭС.
  4. Пособия работающим пенсионерам.
  5. Социальные виды помощи, например, по инвалидности, обеспечение по потере кормильца.

Предоставлены льготы по налогам для работающих пенсионеров на страховые выплаты, в том числе на расчетную часть, досрочное обеспечение, фиксированную надбавку к пенсии. Накопительная пенсия назначается в соответствии с установленными государственными нормами.

Особенности уплаты транспортного налога

Транспортный налог считается региональным нормативом. В каждом регионе отдельно устанавливаются требования по налогообложению, которые подчиняются определенным региональным законам. Частичное освобождение от выплаты предусмотрено в Самарской и Нижегородской области.

Дополнительные льготы работающим пенсионерам

Вместе с перечисленными выше формами государством предусмотрены общероссийские виды помощи, предназначенные только для работающих пенсионеров. К ним относятся:

  1. Социальная. Возможность пользования общественным транспортом по сниженным тарифам, скидки на оплату коммунальных услуг.
  2. Медицинские. В виде компенсации за препараты, медицинские услуги, обследование.
  3. Пенсионные. С окончательным прекращением трудовой деятельности пенсионер вправе обратиться в органы ПФ с запросом на проведение перерасчета пенсионного обеспечения. После чего можно получить небольшую сумму ежемесячного пособия.
  4. Налоговые. Пенсия в РФ не подлежит налогообложению. Основанием является пенсионное удостоверение.
  5. Трудовые. Возможность выхода в отпуск в любое время года, получение дополнительных дней к отдыху без сохранения заработной платы.

Отдельные привилегии положены людям, работающим с опасными и вредными условиями труда. Им полагается пенсия за вредность, предполагающая небольшую денежную надбавку.

Отдельные региональные льготы

В России действуют отдельные региональные льготы. Предназначены они для работающих пенсионеров. Например, в Москве предусмотрен:

  • бесплатный проезд в городском транспорте;
  • скидка или компенсация за оплату коммунальных услуг.

Компенсация представляет собой возмещение государством стоимости ежемесячных коммунальных услуг. Также она распространяется на вывоз мусора, возмещение взноса на капремонт. Действуют и другие надбавки из регионального бюджета.

Льготы для отдельных работающих пенсионеров

Отдельные работающие категории пенсионеров вправе рассчитывать на дополнительные привилегии. Например, такой категории, как «мать-героиня» полагаются налоговые льготы аналогичные тем, которые действуют для категории «ветеран труда».

Процедура оформления

Перед оформлением льгот работающему пенсионеру нужно уточнить размер налоговых послаблений по месту проживания.

Для подачи запроса в налоговую службу необходимо иметь: выписки ИНФС, МФЦ. Получение дополнительных льгот имеет заявительный характер.

К перечню обязательных документов относят:

  • удостоверение личности;
  • пенсионное удостоверение;
  • регистрация по месту жительства;
  • справки, подтверждающие весь трудовой период, перенесенные стихийные бедствия и т. д.

Список может дополняться.

Чего лишены работающие пенсионеры

Несмотря на то что у работающих пенсионеров практически такие же льготы, как у неработающих, у второй категории населения привилегий по налогообложению больше.

Источник: https://Lgotnikam.ru/kak-nachislyayutsya-nalogi-dlya-rabotayushhih-pensionerov/

Какие налоги не платят пенсионеры

Какие налоги платит работающий пенсионер в россии

Льготы по налогам устанавливаются в НК РФ и дают право пенсионеру освободиться или получить скидку при оплате пошлины на имущество, транспорт, землю, НДФЛ, а также судебной госпошлины.

Пенсионеры не вносят НДФЛ со своих выплат – трудовой пенсии или с государственного обеспечения. Но если гражданин работающий, то с зарплаты отчислять подоходную пошлину нужно, как и всем. Такое же правило действует и в случае со сдачей недвижимости в аренду или другого получаемого дохода.

С продажи квартиры (если срок владения меньше 3-5 лет) пенсионеры тоже уплачивают НДФЛ и не освобождаются от этого обязательства.

Однако есть эксклюзивная возможность получить имущественный вычет при покупке квартиры не только за год, когда была совершена покупка и оформлено право собственности, но и за три года ранее.

То есть получить НДФЛ можно за 4 года, предоставив декларации за каждый период. У других граждан такого права нет. Кроме того, лица, вышедшие на заслуженный отдых, освобождаются от уплаты НДФЛ, если речь идет о:

  • страховой госкомпенсации;
  • официальных, установленных в законе доплатах;
  • накопительной пенсии;
  • материальной поддержке от бывшего работодателя (но есть лимит – не более 4 тысяч рублей).
  • деньгах и вещах, полученных в подарок и т.д.

Также люди, вышедшие на заслуженный отдых, не вносят госпошлину при обращении в суд. Реализовать это право можно только в случае, если иск касается начисления пенсии. Заявленная сумма претензии не должна превышать 1-го миллиона рублей.

Льготы пенсионерам по налогам

Какие пенсионеры не вносят налог на имущество – квартиру и другую недвижимость? Любой категории – военные, по возрасту/старости, работающие, инвалиды и т.д. имеют льготу. Они освобождаются от этого обложения, но только по 1-му объекту каждого вида, если он находится в их собственности или пожизненном владении (должен быть официальный документ).

За какую недвижимость пенсионеры не платят пошлину? Согласно статье 407 НК РФ, они освобождаются от налога на:

  • частный дом или его часть;
  • квартиру как при полном владении, так и при долевом (за свою часть);
  • машиноместо или гаражное помещение;
  • здание хозяйственного назначения (50 м квадратных).

Применять льготу не разрешается, если помещение используется для ведения бизнеса.

Важно знать: Если в собственности пенсионера есть одна квартира и один дом/гараж, то эти объекты не облагаются. Но в случае, когда гражданин владеет двумя квартирами, то налог на имущество за один объект необходимо уплатить.

При подаче заявления на льготу гражданин может выбрать, какой объект не будет облагаться. Если этого не сделает заявитель, то в ФНС определят сами, за какую собственность не нужно будет платить. Подать заявление для освобождения от налога на имущество нужно до 31 декабря того года, за который начислили пошлину. Так, чтобы получить скидку в 2020 необходимо уведомить службу до 31.12.20.

Какие еще пошлины не должны платить пенсионеры – расскажем далее.

Начиная с 2017, пенсионеры не вносят сборы за владение участком, если его размер не больше 6 соток. В случае, когда земли больше, например, 12 соток, то уплатить нужно только за половину – 6 соток. Однако стоит учесть, что относительно освобождения от земельной пошлины в каждом регионе могут быть свои правила.

Например, в Москве граждане, вышедшие на отдых, не освобождаются от обязательства. Тогда, какие пенсионеры не платят земельный налог в столице? Герои Союза, РФ, Социалистического Труда и кавалеры орденов не вносят налог, но лишь за 1 участок.

А инвалиды и ветераны ВОВ и других военных конфликтов, а также чернобыльцы не вносят пошлину за землю, стоимость которой не превышает предела в миллион рублей.

Пенсионерам и предпенсионерам в Петербурге не нужно погашать налог за владение участком до 25 соток.

Право не вносить земельную пошлину или право на льготу по этому налогу имеют и те, лица, которые не вышли на отдых.

Они не получают выплат от государства, но достигли определенного возраста: для женщин – 55 лет, для мужчин – 60. Таких граждан называют предпенсионерами.

Чтобы оформить льготу, необходимо обратиться с заявлением. Больше о льготах для предпенсионеров можно узнать в пункте пятом статьи 391 НК РФ.

Какие пенсионеры не платят транспортный налог

Какие пенсионеры не платят транспортный налог? Такое обязательство отсутствует (только на одно транспортное средство) у ветеранов ВОВ, инвалидов 1-2 группы, героев.

В случае с остальными категориями ответить сложно, ведь федеральными законами льгот не установлено. Исключение сделано для участников боевых действий, ветеранов войны и инвалидов, но власти на местах могут вводить свои категории.

Субъект РФ может полностью освободить от транспортного сбора пенсионера или уменьшить выплаты.

Так, в Петербурге граждане на пенсии и предпенсионеры не платят эту пошлину полностью на один легковой автомобиль/мотоцикл. Он должен быть отечественным (РФ или СССР – до 91 года) и с двигателем не более 150 л.с. Также не облагаются лодки с мотором до 30 л.с., за исключением яхт, гидроциклов и прочего.

Ветераны, инвалиды, герои тоже освобождаются от обязательства: они могут не вносить пошлину за одно авто даже иностранного производства.

В Москве не предоставляют льготу по возрасту. Освобождены от пошлины герои страны, инвалиды 1-2 группы и ветераны войны. Если гражданин не в этой категории, то он может претендовать на скидку, если в его официальном владении – авто с двигателем не больше 200 л.с.

Какой будет налог на автомобиль, зависит от мощности транспортного средства и установленных правил в регионе. К примеру, жители Владимирской области, вышедшие на отдых, получают скидку 75 процентов, если машина не мощнее 150 л.с., а мотоцикл с мотором до 50 л.с. Также послабление есть у владельцев грузовых авто (до 75 л.с.).

Узнать, какие есть льготы и кто освобожден от транспортной пошлины, можно, обратившись в службу по месту проживания или посетив сайт ФНС и выбрав свой регион.

Обратите внимание: не облагаются сбором весельные и моторные лодки до 5 л.с., а также легковые машины, оснащенные для управления лицами с инвалидностью и авто с мощностью мотора до 100 л.с., выданные соцзащитой, и другие ТС (подробнее – 358 ст. НК России).

Какие налоги не платят военные пенсионеры

Для получения военного обеспечения нужно проработать в военной сфере 20 лет или же иметь 25 лет трудового стажа, при этом половина должна приходиться на службу. Такие пенсионеры имеют право не только на пенсию, но и на ряд послаблений. Какие налоги не нужно платить военным пенсионерам:

  1. С доходов от инвестирования и прочие, деньги с которых будут направлены на строительство жилья.
  2. На имущество – если недвижимость была куплена за счет государства. Кроме того, все пенсионеры освобождаются от налога на 1 объект каждого вида. За какую недвижимость они не платят: квартира, дом, место для машины, гараж и т.д.
  3. За транспорт. Предоставление льготы регулируется в регионах (356 статья НК). Для военных освобождение может быть как частичным, так и полным.
  4. За участки земли. В этом случае власти на местах решают, будут ли послабления и какие. Будет ли это 100-процентная льгота для военного на пенсии или произведут уменьшение облагаемой базы.

Узнать больше о положенных скидках можно на веб-ресурсе ФНС, выбрав свой регион проживания.

Какие налоги не платит пенсионер ветеран труда

Ветераны труда имеют налоговые льготы, и могут не уплачивать пошлину на:

  1. Недвижимость, но только за один объект одной разновидности. Данное ограничение начало действовать с 2016 года.
  2. Дополнительный доход в виде пособия от бывшего работодателя (но сумма лимитирована); а также с пособия от местных властей региона проживания.

Если гражданин получает дополнительный доход и тратит его на санаторно-курортное лечение, то такой доход тоже не облагается.

Что касается освобождения от транспортной и земельной пошлины, то размер и наличие льгот определяется в регионе проживания. То есть субъект устанавливает свои правила. И условия в каждом регионе могут иметь отличия.

В случае с пошлиной на землю местные власти могут освободить ветерана труда полностью от уплаты за участок определенного размера (6, 25 соток) или уменьшить базу. По закону положен вычет в 10 тысяч. При расчете налога от стоимости земли отнимут эту сумму.

Также ветераны труда могут получить помощь от государства: скидку на коммунальные услуги (50 процентов), дополнительную социальную выплату при наличии средств в местном бюджете.

Какие налоги не платит работающий пенсионер

Согласно законам РФ, работающие лица и получающие доход обязаны уплачивать НДФЛ – 13 процентов.

Это касается и тех, кто вышел на заслуженный отдых, но продолжает заниматься профессиональной деятельностью: они должны вносить НДФЛ из своей заработной платы.

Какие же льготы у пенсионера в этом случае, какие налоги он не платит? Так же, как и неработающие, работающий освобождается от подоходного, если речь идет о:

  • соцприбавке к пенсии;
  • страховых и накопительных суммах выплат;
  • госкомпенсации на лекарства;
  • деньгах на санаторное или другое лечение.

Кроме того, могут быть льготы по земельному и по сбору на транспорт, если в регионе это установлено. Пенсионер, не зависимо от того, трудиться он на работе или нет, не платит пошлину на недвижимость (есть лимит по количеству и виду).

Важно помнить, что если речь идет о частичной льготе, то пошлину все равно нужно уплатить, только в меньшем размере. Проверить начисленные или просроченные налоги, и оплатить их можно у нас на сайте – это бесплатно и быстро, регистрация не требуется.

Источник: https://avtonalogi.ru/articles/kakie-nalogi-ne-platyat-pensionery

Налог на пенсию в 2020 году: размер и предложения властей

Какие налоги платит работающий пенсионер в россии

Налог на пенсию в России в 2020 году не взимается с граждан, вышедших на заслуженный отдых. Государство обязывает работающее население регулярно выплачивать налоги на доходы физических лиц. О том, какие средства пенсионеров не подлежат налогообложению, регламентировано в статье 217 НК РФ.

Что такое подоходный налог, и с кого он взимается

НДФЛ или подоходным налогом называется обязательный безвозмездный платеж граждан государству с того дохода, который они получают.  В России он составляет 13% от заработной платы или другого источника прибыли лица.

Доходами пенсионеров в России будут являться:

  • заработная плата в случае продолжения трудовой деятельности;
  • выигрыши в лотерею;
  • проценты от акций;
  • негосударственная пенсия

Они подлежат обязательному налогообложению для граждан, вышедших на заслуженный отдых.

Доходы, подлежащие налогообложению

Платят ли граждане, вышедшие на пенсию, подоходный налог, регулируется НК РФ.

В ст. 217 Налогового кодекса Российской Федерации закреплены следующие положения:

  1. пенсии, выплачиваемые от лица государства, не облагаются подоходным налогом;
  2. платить налог нужно только в том случае, если пенсионер на добровольной основе имеет страхование из накопительной пенсии.

Также данный вопрос регулирует ст. 213 Налогового кодекса РФ. Она предусматривает случаи, когда гражданину придется выплачивать НДФЛ.

Если пенсионер получает доход от негосударственного источника, то он будет обязан предоставить 13% от средств. Это подтверждает и Федеральный закон №166 «О государственном пенсионном обеспечении». Следовательно, от обязательного платежа освобождаются только те лица, которые получают пенсию от государства.

Вне зависимости от возраста и положения граждане должны выплачивать НДФЛ за:

  • выигрыш в лотерею;
  • доходы от акций;
  • прибыль от сдачи имущества в аренду.

Это закреплено в статье 217 Налогового кодекса Российской Федерации.

Налоги для работающих пенсионеров

Зачастую человек по достижении пенсионного возраста продолжает свою трудовую деятельность. Система расчета размера подоходного безвозмездного платежа для таких лиц изменяется. Они должны в обязательном порядке выплачивать 13% НДФЛ, несмотря на свой возраст и пенсионный статус. Часть пенсии от негосударственного пенсионного фонда также облагается налогом на прибыль физических лиц.

От имущественных выплат освобождены как работающие лица, так и вышедшие на заслуженный отдых. В том случае, если граждане захотят продать или купить недвижимость, можно будет вернуть 13% от всей стоимости. Но данной привилегией можно пользоваться лишь на один вид недвижимости.

Также существуют земельные и транспортные платежи, они устанавливаются регионами самостоятельно и в индивидуальном порядке. Земельный необходимо выплачивать при покупке участка, а транспортный – при приобретении автомобиля или иного средства передвижения. Данную информацию пенсионер должен узнать в отделении Пенсионного фонда России по месту жительства.

Налоговые обязательства работающих граждан распространяются на:

  • доходы в виде заработной платы;
  • выигрыши в лотереях, дивиденды и иные выплаты;
  • негосударственные пенсии;
  • иные виды обязательных налогов, кроме имущественных.

Все эти положения также регулируются Федеральным законом №166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации».

Порядок возврата НДФЛ для граждан, вышедших на пенсию

В тех случаях, когда доход все-таки облагается 13% для лиц, вышедших на заслуженный отдых, возникает вопрос о возможности возмещения средств.

Ситуации предусматривают возврат подоходного налога пенсионерам при наличии следующих условий:

  1. взносы, которые обязан платить гражданин, перечисляются регулярно в негосударственный пенсионный фонд;
  2. пенсионер является работающим и регулярно получающим государственный доход, облагаемый НДФЛ;
  3. человек, вышедший на пенсию, работал на протяжении 3 лет до момента уплаты подоходного налога и имеет возможность перенести вычет на несколько лет.

Во всех этих случаях необходимо обратиться в отдел ФНС по месту жительства для оформления возвращения налогового вычета.

Возврат налога при покупке недвижимости

Особый порядок возврата предусматривает взимание 13% от покупки недвижимости. Как и говорилось выше, право на возвращение этих средств имеет каждый пенсионер вне зависимости от статуса.

Достаточно предоставить в ФНС следующие документы:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • пенсионное удостоверение;
  • квитанция об уплате НДФЛ на недвижимость;
  • документы, подтверждающие право собственности на данный объект;
  • декларацию 3-НДФЛ.

После вынесения решения налоговыми органами лицу, достигшему пенсионного возраста, вернется 13%, которые были выплачены по налогу на имущество.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ:

Документы для возврата вычета работающим пенсионерам и сроки

Гражданин, продолжающий работать при достижении пенсионного возраста, может вернуть НДФЛ.

Для этого следует обратиться к своему работодателю и предоставить пакет документов в зависимости от положения пенсионера:

  • удостоверение ветерана Великой Отечественной войны или ветерана труда;
  • справка об инвалидности;
  • пенсионное удостоверение.

На рассмотрение работодателю или Федеральной налоговой службе дается 30 календарных дней, после чего выносится решение о возврате налогового вычета за указанный в заявлении период.

Также необходимо подать заявление на перерасчет НДФЛ для пенсионеров. Его можно заполнить дома, в отделе кадров или в отделении налоговой службы по месту жительства. Любой из вышеперечисленных подтверждающих положение документов нужно предоставить в отдел кадров для перерасчета подоходных платежах.

То же самое относится и к возврату имущественного налога: сделать это можно через работодателя. Средства перечисляются на указанный гражданином в заявлении банковский счет.

Могут ли ввести подоходный налог на пенсию

Введут налог на пенсию неработающим лицам или нет, пока не известно. В Министерстве финансов сейчас разрабатывается новая форма получения пенсии гражданами.

Вводится гарантированный пенсионный продукт, который представляет собой получение средств двумя способами:

  • выплата сразу всей суммы за один период;
  • получать средства долями в течение нескольких лет.

Но данное нововведение будет обязывать неработающих граждан, вышедших на заслуженный отдых, платить налог со своих доходов, то есть с пенсии. Это не принесет большой доход для государственного бюджета, но может снизить репутацию пенсионных реформ среди общественности. Так граждане могут потерять часть доходов, которые и так не велики.

Данную поправку планируют ввести в законодательство Российской Федерации 1 января 2022 года.

Таким образом, подоходный налог для пенсионеров предусмотрен только в особых случаях. К таким относятся рабочее положение и получение негосударственных пенсионных отчислений. Ознакомившись с правилами процедуры возвращения НДФЛ для работающих пенсионеров, можно рассчитывать на пересчет или полную отмену обязательных безвозмездных платежей для этой категории населения.

Источник: https://ProPensiu.ru/pensioneram/lgoty/nalog-na-pensiyu

Порядок уплаты налогов работающими пенсионерами

Какие налоги платит работающий пенсионер в россии

Сегодня все больше людей стремятся сохранить постоянное место работы после выхода на пенсию. Для одних это способ подольше оставаться “в строю”, для других – денежное подспорье. В этой статье мы затронем порядок уплаты налогов работающими пенсионерами.

Платить или не платить?

Платят ли налоги работающие пенсионеры? Конечно же, платят. В нашей стране налоги взимаются до тех пор пока есть с чего их взимать. Чтобы не платить налоги, нужно либо лишиться объекта налогообложения (земли, имущества, зарплаты), либо приобрести статус льготника.

Статус пенсионера дает работающим гражданам следующие права:

  • не платить налог на имущество в отношении одного объекта некоммерческой собственности по выбору;
  • получать налоговые вычеты из базы по НДФЛ;
  • пользоваться региональными и местными налоговыми льготами, установленными для пенсионеров.

Все, что выходит за рамки перечисленного, работающие пенсионеры уплачивают в общем для остальных граждан порядке.

Отдельно необходимо сказать о пенсионерах – “федеральных льготниках”. В отличие от обычных пенсионеров для этих категорий предусмотрена своя собственная отличная от других система льгот. Кто же это такие? Это ветераны ВОВ и боевых действий, инвалиды, бывшие военнослужащие, граждане пострадавшие от радиации.

Льготы по налогам для федеральных льготников предусмотрены практически во всех региона.

Они в подавляющем большинстве и с небольшими ограничениями не платят ни имущественный, ни транспортный, ни земельный налоги.

Если вы относитесь к одной из указанных категорий, рекомендуем вам обратиться в налоговую инспекцию по вашему региону, где вам подробно расскажут о том, как и когда вы можете получить положенную вам льготу.

Далее в этой статье мы не будем больше касаться пенсионеров – “федеральных льготников” и сосредоточимся на обычных гражданах.

Подоходный налог

Все заработки граждан, полученные от трудовой, авторской или иной деятельности, в нашей стране облагаются подоходным налогом. В этом смысле работающие пенсионеры мало чем отличаются от “обычных” граждан не пенсионного возраста. Они также работают, получают зарплату и точно также платят с нее подоходный налог.

Помимо заработной платы, НДФЛ взимается в полном объеме с выигрышей, дивидендов, пенсий, получаемых по договорам негосударственного пенсионного страхования.Своевременно уплачивая подоходного налога, работающие пенсионеры приобретают право на возврат его части с суммы фактических затрат:

  • на образование, лечение, медикаменты, купленные гражданами для себя или членов своей семьи,
  • на покупку санаторно-курортных карт и путевок, полисов ДМС,
  • на оплату договоров с НПФ,
  • понесенных на покупку и строительство жилой недвижимости,
  • по уплате процентов по ипотечным договорам,
  • по реализации ранее приобретенной жилой недвижимости,

в пределах следующих лимитов:

  • 50 тыс. руб. на обучение;
  • 120 тыс. на лекарства, медуслуги, добровольное страхование, негосударственное пенсионное страхование;
  • 2 млн. руб. при покупке жилой собственности;
  • 3 млн. руб. по уплате процентов;
  • 1 млн. руб. по расходам на реализацию имущества.

Обратиться за вычетом можно не более чем через три года после возникновения права на них. Данное правило распространяется на все виды вычетов, кроме имущественного.

Пенсионеры могут получить имущественный вычет в любое время при наличии доходов, облагаемых НДФЛ, либо перенести его (вычет) на предыдущие налоговые периоды (но не более трех), если такие доходы у них были в прошлом.

Так пенсионер, уволившийся в 2013 году, а в 2015 году купивший квартиру, может получить вычет за 2012 и 2013 годы.

Для получения вычета необходимо подать налоговую декларацию в ФНС, взять справку об уплаченных налогах на работе и представить документы, удостоверяющие право на вычет.

Транспортный налог

Поскольку транспортный налог относится к региональным, то и категории граждан, которые от него освобождаются, определяются законами регионов. На данный момент налог с одного транспортного средства установленной мощности могут не платить работающие пенсионеры Санкт-Петербурга, Красноярского края, а также Ленинградской, Свердловской, Пермской, Челябинской областей.

Частично от уплаты налога освобождены пенсионеры Самарской и Нижегородской области.

Земельный налог

Опираясь на муниципальное налоговое законодательство, мы выяснили, какие льготы по земельному налогу распространяются на работающих пенсионеров. Освобождены от уплаты земельного налога пенсионеры в:

  • Санкт-Петербурге;
  • Сама;
  • Саратове;
  • Перми;
  • Ростове-на-Дону;
  • Волгограде.

Освобождение распространяется на участки установленной площади. За все, что больше лимита, пенсионеры платят уже в обычном порядке.В ряде регионов действует также льготная ставка по налогу. Так например 50% скидку получат жители пенсионного возраста в Омске и Новосибирске.

Налог с пенсии

С тех пор как Украина ввела налог на пенсию, поползли слухи, что нечто подобное скоро ожидает и россиян.

Напомним, с 2015 года украинские пенсионеры платят подоходный налог с суммы пенсии, превышающей три минимальных оклада. Нововведение коснулось как работающих, так и безработных пенсионеров.

Кстати, подобная практика не такая уж и редкость в странах Европы. Наравне с Украиной похожая система налогообложения принята также в Эстонии и Греции.

Впрочем, российские пенсионеры все еще могут спать спокойно. Вопреки домыслам, государственная пенсия (и страховая, и накопительная) в России по-прежнему полностью освобождается от налогообложения. При этом налог не будет взиматься даже если накопительная часть пенсии находилась в негосударственном пенсионном фонде.

Однако учтите: освобождение касается только обязательного пенсионного страхования. Если работодатель заключил с НПФ договор о пенсионном страховании своих работников, то все отчисления в него будут облагаться подоходным налогом. То же самое касается договоров НПС, заключенных гражданином в отношении других лиц, например, членов его семьи.

Источник: https://creditnyi.ru/nalogi-pensioneram/nalogi-rabotayuschego-pensionera-397/

Какие налоги платит работающий пенсионер в россии

Какие налоги платит работающий пенсионер в россии

14.09.

2018

  • достигшие возраста, признаваемого законом достаточным для назначения пенсии по старости (60 лет – для мужчин, 55 – для женщин);
  • по выслуге лет, проведенных на госслужбе;
  • ввиду вынесенного заключения об инвалидности членами МСЭ (специальной медэкспертизы);
  • лишившиеся в связи с потерей кормильца источника средств к существованию.

Люди с установленной группой инвалидности и федеральные льготники, оплачивая земельный налог, вправе требовать вычет. Его размер составляет 10 000 рублей. Каждый крупный город России предоставляет этим категориям пенсионеров местные налоговые послабления.

Какие налоги платят пенсионеры, от каких освобождены

  • заработной платы;
  • арендной платы от сдачи в наём собственного имущества;
  • полученных дивидендов, доходов и процентов от оборота ценных бумаг;
  • оплаты, полученной по договору авторского заказа и прочей творческой деятельности;
  • пенсии, полученной по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенным в пользу них работодателями;
  • пенсии, полученной по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенными с НПФ ими самими в пользу третьих лиц;
  • прочих доходов, полученных на территории РФ.

Размер транспортного налога устанавливается региональными законами и взимается с транспортных средств в зависимости от их мощности и вида. Для пенсионеров по возрасту льготы по налогу на транспорт предусмотрены в Москве, Санкт-Петербурге, Красноярске, Екатеринбурге, Самаре, Перми, Челябинске и их областях. Для федеральных льготников и пенсионеров с инвалидностью помимо названных ранее регионов льготы по транспортному налогу предусмотрены в республике Татарстан, Севастополе, республике Крым, Московской, Саратовской, Омской, Волгоградской, Ростовской и Нижегородской областях.

Какие налоги платят работающие пенсионеры

Итак, рассмотрим какие же налоги обязан выплачивать работодатель из своего кармана. К таким налогам относятся страховые и накопительные взносы в Пенсионный Фонд (обязательное страхование) в размере 26 % от заработной платы. Затем идут взносы в Фонд Социального Страхования в размере 2,9 %.

Если вид деятельности предприятия связан с риском несчастных случаев и профессиональных заболеваний то законодательством предусмотрены взносы в Фонд Социального страхования – страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний, размер таких взносов зависит от вида деятельности предприятия и составляет от 0,2 % и выше.

Затем идут взносы в Федеральный фонд медицинского страхования в размере 3,1 % и в Территориальный фонд медицинского страхования в размере 2%.

Читать еще –>  Коды росстата рф по инн

Начнем с налога, выплачиваемого из заработной платы работника. Этот налог называется налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Составляет этот налог 13% от заработной платы работника прописанной в трудовом договоре между работодателем и работником.

Размер НДФЛ 13% является обязательным и одинаковым для всех работников в независимости от того, на каком предприятии они работают и какая у этого предприятия организационно-правовая форма.

Остальные налоги работодатель выплачивает из средств организации, и их размер меняется от вида деятельности организации.

Порядок уплаты налогов работающими пенсионерами

Освобождение распространяется на участки установленной площади. За все, что больше лимита, пенсионеры платят уже в обычном порядке.В ряде регионов действует также льготная ставка по налогу. Так например 50% скидку получат жители пенсионного возраста в Омске и Новосибирске.

Впрочем, российские пенсионеры все еще могут спать спокойно. Вопреки домыслам, государственная пенсия (и страховая, и накопительная) в России по-прежнему полностью освобождается от налогообложения. При этом налог не будет взиматься даже если накопительная часть пенсии находилась в негосударственном пенсионном фонде.

Какие налоги платит работающий пенсионер в 2019

Как известно, пенсия может быть как государственной, так и негосударственной.

В чем же разница по уплате налогов при каждом ее виде? разница состоит в том, что государственная пенсия полностью освобождается от налогообложения. Это касается как накопительной, так и основной ее части.

Более того, подоходный налог не будет взыматься с нее даже в том случае, если накопительная ее часть была в негосударственном пенсионном фонде.

  • оформление налогового вычета на детей, не достигших возраста 18 лет, а также на детей, который учатся в высших учебных заведениях;
  • социальные вычеты (если, например, пенсионер принимает участие в программах необязательного страхования, делает отчисления на накопительную часть пенсии, либо же его дети учатся в высших учебных заведениях);
  • имущественный вычет на взнос на доходы физических лиц (право на имущественный вычет возникает, когда лицо приобретает или строит первое в его жизни недвижимое имущество).

Читать еще –>  Существует ли соглашение с украиной по налогообложениб ндфл

От каких налогов освобождаются российские пенсионеры в 2019 году

Транспортный (дорожный) налог платят все пенсионеры, которые являются владельцами зарегистрированных средств передвижения. Величина сбора зависит от количества лошадиных сил т/c: чем выше показатель, тем выше сумма. Вырученные средства направляются на содержание дорожной службы либо для ремонта дорог.

Важно помнить, что пенсионеры могут либо полностью освобождаться, либо иметь льготы при оплате налогов. Назвать конкретную сумму или ставку невозможно, так как итоговый финансовый показатель варьируется от определённой области (у каждого региона существуют собственные правила налогообложения).

Льготы по налогам для пенсионеров 2019: от каких налогов освобождены и не должны платить

Транспортный налог – это налог, относящийся к категории региональных, поэтому он вводится в действие законами субъектов Российской Федерации и подлежит обязательной уплате на их территории.

Налогоплательщиками данного вида налога в соответствии с Налоговым кодексом являются лица, на чье имя зарегистрированы соответствующие транспортные средства.

К транспортным средствам, признаваемым объектами налогообложения, относятся: автомобили, мотоциклы, мотороллеры и другие.

Стоит отметить, что не нужно уплачивать налог на автомобили, которые специально оборудованы для использования инвалидами, а также автомобили, полученные от органов социальной защиты населения, с мощностью двигателя не более 100 л/с. Налоговая база по налогу на автомобиль определяется как мощность его двигателя, измеряемая в лошадиных силах.

Налоговые льготы на региональные налоги для пенсионеров, в том числе налог на автомобиль, также устанавливаются законами соответствующих субъектов.

Получить информацию о наличии либо отсутствии таких льгот можно в налоговой инспекции по месту своего жительства.

Если они предусмотрены, воспользоваться ими пенсионер может только в заявительном порядке и при предъявлении необходимых документов, подтверждающих право на льготу. Подробнее о льготах по налогу на транспорт.

Какие налоги платит работающий пенсионер в россии Ссылка на основную публикацию

Источник: https://firstjurist.ru/razdel-imushhestva/kakie-nalogi-platit-rabotayushhij-pensioner-v-rossii

Налоги для пенсионеров в 2020 году в России

Какие налоги платит работающий пенсионер в россии

Специальные 4-процентные налоги для пенсионеров в 2020 году в России позволят пожилым людям не только получать дополнительный заработок, но и индексируемую пенсию.

Какие изменения ждут работающих пенсионеров в России

Работающих пенсионеров ждутизменения– они смогут получать индексированные выплаты и зарабатывать деньги, для этого им нужно переименоваться в «самозанятых».

Соответствующее разъяснение сделали в налоговой службе: если пожилой гражданин зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателяв России, то он считается работающим пенсионером, и он обязан выплачивать не только налоги, но и страховые взносы – порядка 30 тыс. рублей в год.

В этом случае пенсии не индексируются – человек имеет заработок. Но если он объявит себя самозанятым и перейдет на специальный режим, то оплата налогов составит всего 4-6%.

Учитывая, что на этом режиме не предусмотрены обязательные взносы, то самозанятый пенсионер в глазах профильных ведомств будет считаться неработающим. Таким образом – и дополнительный доход, и ежегодно индексируемая пенсия.

Свежая информация про самозанятых – что за режим, сколько и как платить

Самозанятые – это спецрежим, введенный, в качестве эксперимента, в этом году. Чтобы получить такой статус предприниматель должен:

  • предоставлять личные услуги или товары собственного производства;
  • иметь доход не более 2,4 млн рублей в год;
  • не иметь наемных работников.

Таким образом, данный режим распространяется на репетиторов, нянь, курьеров, фрилансеров. Если самозанятый гражданин работает с физлицами, то оплачивает 4% от доходов. Если предоставляет услуги компаниям, то налог составит шесть процентов.

Режим применялся только в четырех субъектах РФ, но уже со следующего года, он будет применяться еще в 19 регионах – власти признали эксперимент успешным.

Как новые налоги позволят пенсионеру работать и получать пенсию

Специальный режим был разработан специально для фрилансеров, чтобы вывести их из тени и начать получать новые налоги в казну государства. С развитием информационных технологий, многие россияне переходят на удаленный режим работы.

Такой способ оказания услуг никак не оформляется документально, оплата гонораров производится по согласованию, а значит, по мнению авторов инициативы, госбюджет не дополучает N-ые суммы, поскольку ни заказчик, ни исполнитель не оплачивают налоги.

Основное отличие этого режима – отсутствие обязательных взносов. Самозанятый сам решает, отдавать ему часть заработка на будущую пенсию или нет. Соответственно, этот период работы в статусе «самозанятого» не идет в счет трудового счета. Этой лазейкой и могут воспользоваться российские пенсионеры, чтобы иметь и дополнительный доход, и индексируемые пособия.

Последние новости из налоговой: фискальные органы будут искать мошенников среди пенсионеров

Как передаютпоследние новости, ФНС России планирует провести проверку счетов пенсионеров, чтобы выявить неофициальные источники дохода.

Если будет установлено, что человек получает пенсию и при этом имеет доход в конверте на подработке или постоянной работе, то это будет признано мошенничеством. Налоговики напоминают, что все источники дохода облагаются налогом.

Если ведомство выявит таких пенсионеров, то им грозит штраф до 120 тыс. рублей, исправительные работы или лишение свободы сроком до двух лет.

Численность населения страны, данные ГКС

Эксперты полагают, что у ФНС не хватит ресурсов для проведения таких масштабных проверок. А выделение дополнительных средств на эти меры нецелесообразны, поскольку могут быть направлены на пенсионные выплаты. В результате, чтобы не быть пойманным, нелегально работающему пенсионеру проще объявить себя самозанятым, особенно, если он трудится в сфере рекламы или находится на фрилансе.

«Если человек работает неофициально и не платит налоги, но при этом ему продолжают индексировать пенсию – это незаконно», – говорит Людмила Пискунова, зампред президиума Союза пенсионеров России.

Как с 1 января не платить налог на недвижимость

Хорошие новости не только для пенсионеров, но и остальных граждан – с 1 января не придется платить налог при продаже квартиры, если она была в собственности более 3 лет. Данная льгота распространяется на недвижимость, если она в единственном экземпляре. Также эта мера действует, если человек продал и купил новую квартиру в течение 90 дней.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/599ffca048c85eb53599296b/5e2daf2406cc4600af5f4805

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.